На Рівненщині підприємця визнали винним за "фіктивні" операції

У ході судового розгляду встановлено, що з січня 2007 року товариство надавало суб'єктам господарювання протиправні послуги з конвертації коштів у готівку, виписуючи документи на поставку товарно-матеріальних цінностей з метою приховування злочинної діяльності. Винні особи, які очікували судового рішення в слідчому ізоляторі, понесуть відтак передбачену законом кримінальну відповідальність.

Як повідомляє слідчий відділ податкової міліції, на черзі - відпрацювання суб'єктів господарювання, які скористалися послугами "конвертаційного" центру, а отже незаконно сформували податковий кредит з ПДВ із безтоварних операцій.

Так, перевіркою ПП "І" встановлено, що директор вказаного підприємства у липні 2007 року уклав договір з ТОВ "Р" на поставку будівельних матеріалів та в подальшому перерахував товариству грошові кошти на загальну суму 11,9 млн грн. Фактично поставка товарно-матеріальних цінностей не здійснювалася. Додатковим підтвердженням безтоварного характеру операції стала відсутність у приватного підприємства на момент її проведення будь-яких складських приміщень для зберігання товарів, а також договорів про передачу будматеріалів на відповідальне збереження.

Таким чином суми ПДВ (1999,1 тис. грн), зазначені в податкових накладних на отриманий товар від ТОВ "Р", безпідставно включені директором ПП "І" до податкового кредиту в декларації з ПДВ за липень 2007 року.

Слідчим податкової міліції порушено кримінальну справу відносно директора ПП "І" за фактом умисного ухилення від сплати податків за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, яка передбачає позбавлення волі на строк від п'яти до десяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та з конфіскацією майна.

Тож службові особи платників податків реального сектору економіки, які скористалися послугами ТОВ "Р" "в особливо великих розмірах", можуть повторити шлях "конвертаторів" по пенітенціарних установах області. А можуть самостійно виправити помилки в звітності, подати уточнюючі декларації та сплатити приховані податки до бюджету, доки до них не завітали працівники податкової міліції.