Перебуваючи на спрощеній системі оподаткування, не маючи відповідної ліцензії та не являючись агентом банків, в порушення ст. 34 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання фінансових послуг» за півтора роки здійснив реалізацію пріпейд-продукції на суму понад 5,5 мільйонів гривень, при цьому сплачуючи лише єдиний податок.
За результатами податкової перевірки йому донараховано майже мільйон гривень податків та відкрите кримінальне провадження за ч. 2 ст. 212 Кримінального кодексу України (умисне ухилення від сплати податків у великих розмірах).
Підприємець з Кузнецовська займався реалізацією пріпейд-продукції, а простіше кажучи, поповненням балансу мобільних телефонів та інших рахунків через мережу власних програмно-технічних комплексів самообслуговування. Коли його валовий дохід перевищив гранично-допустиму норму у півмільйона гривень, згідно законодавства, підприємцю потрібно було перейти на загальну систему оподаткування. Однак дану вимогу він проігнорував, продовжуючи сплачувати лише кількасот гривень єдиного податку.
Проведеною плановою перевіркою податкової інспекції було встановлено, що підприємець нехтував ще цілим рядом законів, і це для нього перетворилося у доволі значну суму несплачених податків.
Намагаючись уникнути сплати донарахованих податків і фінансових санкцій, підприємець звернувся до суду з позовом про скасування податкових повідомлень-рішень. Однак Рівненський окружний суд відхилив його позов до ДПІ на скасування податкових повідомлень-рішень.
Проблем із правоохоронними органами підприємець міг би уникнути, якби умисно не ігнорував українські закони.
